1. W II kwartale 2004 roku inspektorzy WK przeprowadzili:

a) 4 kontrole kompleksowe j.s.t.,
b) 4 kontrole problemowe w j.s.t. w zakresie realizacji dochodów z tytułu podatku od nieruchomości (kontrole koordynowane przez RIO Łódź),
c) 3 kontrole doraźne (w tym 1 kontrola sprawdzająca w zakresie realizacji wniosków pokontrolnych z kontroli doraźnej).

2. W trakcie przeprowadzania są:

a) 4 kontrole kompleksowe gospodarki finansowej j.s.t.,
b) 1 kontrola kompleksowa w zakresie gospodarki finansowej powiatu.

Łącznie w II kwartale 2004 roku inspektorzy WKGF przeprowadzili 11 kontroli, odstąpili od przeprowadzania 2 kontroli, zaś w trakcie przeprowadzania jest 5 kontroli (zostaną one również zaliczone do II kwartału 2004 r.).     

W II kwartale 2004 roku - po zakończonych czynnościach kontrolnych wpłynęły do Izby zastrzeżenia do protokołu z kontroli kompleksowej przeprowadzonej w UG Górno.

III. Wystąpienia pokontrolne.

1. W II kwartale 2004 r. wysłano do jednostek kontrolowanych 16 wystąpień pokontrolnych, w tym:

a) 1 z kontroli kompleksowej przeprowadzonej w 2003 roku (w tym: 40 zaleceń pokontrolnych),
b) 15 z kontroli przeprowadzonych w 2004 roku (w tym: 238 zaleceń pokontrolnych).

IV. Kierowanie pism sygnalizacyjnych do zainteresowanych jednostek.

1. W II kwartale 2004 r. skierowano pisma do:

a) Prokuratury -1:
Zawiadomienie do Prokuratury - po kompleksowej kontroli gospodarki finansowej MiG Kazimierza Wielka, w którym Izba zawiadamia o stwierdzeniu nieprawidłowości mogących nosić znamiona popełnienia przestępstw z art. 271 § 1 k.k. polegających na:
- poświadczeniu w dokumencie - akcie notarialnym - nieprawdy co do okoliczności mającej znaczenie prawne, przez funkcjonariusza publicznego.

b) Wójt, Burmistrz, Dyrektor kontrolowanej jednostki - 16:
- pismo informujące o braku możliwości przesunięcia planowanego terminu kontroli problemowej i kompleksowej,
- pisma w sprawie przesłania dodatkowych informacji uzupełniających odpowiedzi na określone zalecenia pokontrolne,

- pismo wyrażające zgodę na przedłużenie terminu realizacji określonych wniosków pokontrolnych,
- pisma przypominające o obowiązku udzielenia informacji dot. wykonania zaleceń pokontrolnych lub przyczynach ich niewykonania,
- pismo do Wójta Gminy o spowodowanie przesłania odpowiedzi na zalecenia pokontrolne przez Prezesa Klubu Sportowego po przeprowadzonej kontroli problemowej.

c) Skarbnik Gminy, MiG - 3:
- pisma w sprawie przesłania informacji nt. wypłaty diet Przewodniczącym Rad za m-c V 2004 r. w związku z niezłożeniem przez w/w oświadczeń majątkowych Wojewodzie w ustawowym terminie.

V. Zawiadomienia o naruszeniu dyscypliny finansów publicznych.

1. W II kwartale 2004 r. wysłano:

- 6 zawiadomień o naruszeniu dyscypliny finansów publicznych z kontroli przeprowadzonych w 2003 roku,
- 3 zawiadomienia z kontroli przeprowadzonych w 2004 r.

Naruszenia dyscypliny dotyczyły:


- nieprzestrzegania zasad, form i trybu postępowania przy udzielaniu zamówień publicznych,
- przekroczenia zakresu upoważnienia do dokonywania wydatków ze środków publicznych,
- przekroczenia zakresu upoważnienia do zaciągnięcia zobowiązań obciążających budżet,
- niedokonania pełnej i terminowej wpłaty do budżetu przez z-d budżetowy lub gospodarstwo pomocnicze jednostki budżetowej,
- zaniechania przeprowadzenia i rozliczenia inwentaryzacji,
- naruszenia zasad udzielania dotacji z budżetu,
- wykazania w sprawozdaniu budżetowym danych niezgodnych z danymi wynikającymi z ewidencji księgowej,
- ustalenia, pobrania lub dochodzenia należności j.s.t. w wysokości niższej niż wynikająca z prawidłowego obliczenia.

Wytworzył/Wprowadził: Renata Zasada-Wójcik 2004-07-22 12:31:25
Opublikował: Wioletta Krawczyk 2005-01-05 11:15:09

Zmienił: Renata Zasada-Wójcik 2004-07-22 12:31:25
Opublikował: Wioletta Krawczyk 2005-01-05 11:15:09