I. Kontrola gospodarki finansowej i zamówień publicznych

Kontrole przeprowadzone i będące w trakcie przeprowadzania.

1) W III kwartale 2005 roku inspektorzy WK przeprowadzili:

a)      3 kontrole kompleksowe gospodarki finansowej gmin, w tym:

- 2 kontrole kompleksowe w zakresie wydatków na inwestycje oraz wydatków na zakupy dostaw i usług,

b) 1kontrolę problemową w Międzygminnym Związku Wodociągów i Kanalizacji w Starachowicach w zakresie zgodności danych wykazanych w sprawozdaniach budżetowych z ewidencją księgową za lata 2003 – 2004,

c) 3 kontrole problemowe w zakresie realizacji przez powiaty dochodów budżetu państwa za okres 2003 i 2004 r. (kontrole koordynowane przez RIO Kraków),

d) 3 kontrole problemowe w zakresie zadłużenia Gmin za lata 2003, 2004 i I półrocze 2005 r. (kontrole koordynowane przez RIO Bydgoszcz),

e)3kontrole doraźne (w tym: 1 kontrola doraźna w UMiG Ćmielów uzupełniająca kontrolę doraźną przeprowadzoną w 2005 r.).

2) W trakcie przeprowadzania są:

a)      4kontrole kompleksowe gospodarki finansowej gmin, w tym:

- 3 kontrole kompleksowe z wyłączeniem wydatków inwestycyjnych, wydatków na zakupy dostaw i usług,

b) 2kontrole kompleksowe w zakresie gospodarki finansowej powiatów.

Łącznie w III kwartale 2005 roku inspektorzy WKGF przeprowadzili 13 kontroli, zaś w trakcie przeprowadzania jest 6kontroli (zostaną one również zaliczone do III kwartału 2005 r.).

II. Wystąpienia pokontrolne.

1)      W III kwartale 2005 r. wysłano do jednostek kontrolowanych 18 wystąpień pokontrolnych z kontroli przeprowadzonych w 2005 roku, w tym:

- 11 z kontroli kompleksowych gmin (w tym: 225 zaleceń pokontrolnych),

- 1z kontroli problemowej przeprowadzonej w Międzygminnym Związku Wodociągów i Kanalizacji (w tym: 2 zalecenia pokontrolne),

- 2 z kontroli problemowych w zakresie realizacji przez powiat dochodów budżetu państwa za okres 2003 i 2004 r. (w tym: 10 zaleceń pokontrolnych),

- 4z kontroli doraźnych (w tym: 8 zaleceń pokontrolnych).

III. Pisma sygnalizacyjne kierowane do zainteresowanych jednostek.

1)W III kwartale 2005 r. skierowano pisma do:

a)Wójt Gminy – 2:

- pisma informujące, iż Izba nie otrzymała odpowiedzi na wystąpienia pokontrolne z kontroli kompleksowych przeprowadzonych w UG Bieliny i UG Baćkowice w 2005 roku,

b) Przewodniczący Rady – 2:

- pismo z wnioskiem o przeprowadzenie przez Komisję Rewizyjną kontroli w zakresie dotyczącym poboru opłat administracyjnych na podstawie Zarządzenia Wójta Gminy,

- pismo z wnioskiem o podjęcie działań wobec Burmistrza tytułem utraty z mocy ustawy wynagrodzenia za III-X 2003 r. w związku z niezłożeniem oświadczenia majątkowego o prowadzeniu działalności gospodarczej przez żonę w terminie.

IV. Zawiadomienia o naruszeniu dyscypliny finansów publicznych.

1) W III kwartale 2005 r. wysłano 3zawiadomienia o naruszeniu dyscypliny finansów publicznych.

Naruszenia dyscypliny dotyczyły przesłanek określonych ustawą o finansach publicznych, jak niżej:

- art. 138 ust. 1 pkt 8 - wypłacenia wynagrodzeń w jednostce sektora finansów publicznych bez jednoczesnego wykonania, wynikającego z ustaw szczególnych, a ciążącego na pracodawcy, obowiązku pobrania, odprowadzenia lub opłacenia świadczeń lub składek (art.14 pkt 5 ustawy z dnia 17.12.2004 r. o odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny finansów publicznych),

- art. 138 ust. 1 pkt 4 i pkt 9 – niezgodnego z przeznaczeniem wykorzystania środków publicznych otrzymanych dotacji z budżetu, braku właściwego rozliczenia, tym samym naruszenia zasad udzielania dotacji z budżetu (art. 8 pkt 1 i art. 12)

- art. 138 ust. 1 pkt 2– przekroczenia upoważnienia do dokonywania wydatków ze środków publicznych (art. 11 ust. 1),

- art. 138 ust. 1 pkt 12 – naruszenia zasad udzielania zamówienia publicznego (art. 17 ),

- art. 138 ust. 1 pkt 1 – zaniechania ustalenia należności j.s.t. (art. 5),

- art. 138 ust. 1 pkt 7 – przekroczenia zakresu upoważnienia do zaciągnięcia zobowiązań obciążających budżet (art. 15).

Informacje dotyczące zawiadomień o naruszeniu dyscypliny finansów publicznych, przesłanych i oczekujących na przekazanie do rzecznika, były sporządzane dla Prezesa Izby na bieżąco 2 dni po zakończeniu miesiąca.

Omówienie wyników i przedstawienie istotnych ustaleń z kontroli na posiedzeniu Kolegium.

Wyniki i istotne ustalenia z kontroli przeprowadzonych w 2005 roku będą omawiane i przedstawiane na posiedzeniach Kolegium Izby w miarę zaistniałych potrzeb.

Wytworzył/Wprowadził: Wioletta Krawczyk 2005-10-13 13:29:48
Opublikował: Wioletta Krawczyk 2005-10-13 13:31:45

Zmienił: Wioletta Krawczyk 2005-10-13 13:31:23
Opublikował: Wioletta Krawczyk 2005-10-13 13:31:45