Zadanie

Sposób realizacji

Termin

Przygotowujący materiały

Odpowiedzialny

1

2

3

4

5

I

Nadzór nad jednostkami samorządu terytorialnego w zakresie spraw finansowych oraz nad działalnością Izby

1

Badanie zgodności z prawem uchwał organów jednostek samorządu terytorialnego w zakresie spraw wymienionych w art.11ust.1 ustawy z dnia 7 października 1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych.

na bieżąco, nie później niż 30 dni od daty wpływu do Izby

Członkowie Kolegium, WIAS

Przewodniczący Kolegium Izby

2

Ustalenie budżetu jednostki samorządu terytorialnego w zakresie zadań własnych oraz zadań zleconych, w przypadku niepodjęcia uchwały budżetowej przez organ stanowiący jednostki do 31 stycznia roku budżetowego.

w terminach wynikających z ustaw

Członkowie Kolegium, WIAS

Przewodniczący Kolegium Izby

3

Uchwalanie planów i przyjmowanie sprawozdań dotyczących działalności Izby.

po otrzymaniu planów i sprawozdań z WIAS

Naczelnik WIAS

Kolegium Izby

4

Rozpatrywanie zastrzeżeń do wniosków zawartych w wystąpieniach pokontrolnych.

na bieżąco nie później niż 30 dni od daty wpływu zastrzeżeń

Naczelnik WKGF Członek Kolegium,

Przewodniczący Kolegium Izby

5

Przekazywanie informacji o stwierdzonych nieprawidłowościach w zakresie danych dotyczących naliczania subwencji i rozliczania dotacji celowych organom dokonującym podziału tych środków.

na bieżąco nie później niż 10 dni od daty wpływu do WIAS

WKGF, WIAS

Prezes Izby

6

Rozpatrywanie spraw dotyczących powiadomień przez skarbnika (głównego księgowego budżetu jednostki samorządu terytorialnego) o przypadkach dokonania kontrasygnaty na pisemne polecenie zwierzchnika, w przypadkach określonych w art.262 ust.3 uofp.

na bieżąco nie później niż 30 dni od daty wpływu powiadomienia

Przewodniczący komisji d/s Kontrasygnaty

Prezes Izby

7

Wydawanie opinii w sprawach wymienionych w ustawie o regionalnych izbach obrachunkowych, ustawie o finansach publicznych oraz ustawie o listach zastawnych i bankach hipotecznych.

w terminach wynikających z ustaw

Przewodniczący Składów Orzekających, WIAS

Przewodniczący Składów Orzekających

8

Rozpatrywanie odwołań od opinii w sprawach określonych w art.13 pkt 3-5 ustawy z dnia 7 października 1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych

w terminie 14 dni od wniesienia odwołania

Przewodniczący Składów Orzekających

Przewodniczący Kolegium Izby

9

Rozpatrywanie odwołań od uchwał wydanych przez składy orzekające w sprawach pozostałych

na bieżąco, nie później niż 14 dni od daty wpływu odwołania

Przewodniczący Składów Orzekających

Przewodniczący Kolegium Izby

10

Opracowanie informacji kierowanych do Wojewody i Ministra Finansów o negatywnych opiniach o sprawozdaniach z wykonania budżetów jednostek samorządu terytorialnego.

na bieżąco, nie później niż 30 dni od daty wydania opinii

Przewodniczący Składów Orzekających, WIAS

Prezes Izby

11

Opracowanie raportów o stanie gospodarki finansowej j.s.t. – art. 10a ustawy o rio

zgodnie z uchwałą Kolegium

Członek Kolegium

Przewodniczący Kolegium Izby

12

Rozpatrywanie zastrzeżeń do raportu.

na bieżąco, nie później niż 30 dni od daty wpływu zastrzeżeń

Członek Kolegium

Przewodniczący Kolegium Izby

II

Kontrola gospodarki

finansowej i zamówień

publicznych

1

Przeprowadzanie kontroli gospodarki finansowej i zamówień publicznych podmiotów wymienionych  w art.1 ust.2 ustawy o regionalnych izbach obrachunkowych.

zgodnie z załącznikiem Nr 1

Inspektorzy WKGF

Naczelnik WKGF

2

Przeprowadzanie kontroli doraźnych i kontroli sprawdzających wykonanie wniosków pokontrolnych zgodnie z dyspozycją Prezesa Izby.

wg potrzeb

Inspektorzy WKGF

Naczelnik WKGF

3

Przekazywanie wystąpień pokontrolnych wraz z wnioskami jednostkom kontrolowanym.

na bieżąco, nie później niż w ciągu 60 dni od daty podpisania protokołu kontroli

WKGF

Naczelnik WKGF

4

Kierowanie pism sygnalizacyjnych do właściwych jednostek o wynikach kontroli (UKS, Prokuratura, itp.).

na bieżąco

WKGF

Naczelnik WKGF

5

Sporządzenie dla Prezesa Izby informacji dotyczącej zawiadomień o naruszeniu dyscypliny finansów publicznych, przesłanych i oczekujących na przekazanie do rzecznika.

2 dni po zakończeniu miesiąca

Inspektor WKGF

Naczelnik WKGF

6

Omówienie wyników i przedstawienie istotnych ustaleń z kontroli na posiedzeniu Kolegium.

raz w roku

WKGF

Naczelnik WKGF

7

Prowadzenie ewidencji komputerowej nieprawidłowości stwierdzonych w wyniku kontroli przeprowadzonych w j.s.t.

na bieżąco

WKGF

Naczelnik WKGF

8

Przeprowadzanie kontroli wewnętrznej w Izbie w zakresie pobierania i gromadzenia środków publicznych, zaciągania zobowiązań finansowych, dokonywania wydatków ze środków publicznych, udzielania zamówień publicznych oraz zwrotu środków publicznych

na bieżąco

osoby wymienione w Zarządzeniu Prezesa RIO Nr 1/2006
z dnia 15 marca 2006 r

Prezes Izby

III

Sprawozdawczość

1

Kontrola rachunkowa i formalna oraz ewidencja komputerowa sprawozdań j.s.t. określonych przepisami rozporządzenia Ministra Finansów oraz wniosków o przyznanie części rekompensującej subwencji ogólnej i przekazywanie do Ministerstwa Finansów.

zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów

WIAS

Naczelnik WIAS

2

Kontrola zgodności planu dochodów i wydatków budżetowych wykazanych w sprawozdaniach z planem po zmianach, na podstawie ewidencji komputerowej uchwał i zarządzeń.

zgodnie z terminem określonym w rozporządzeniu w sprawie sprawozdawczości

WIAS

Naczelnik WIAS

3

Kontrola rachunkowa i formalna projektów budżetów j.s.t. oraz wieloletnich prognoz finansowych i wykazów przedsięwzięć

na bieżąco, nie później niż 21 dni kalendarzowych od daty wpływu do Izby

WIAS

Naczelnik WIAS

4

Kontrola rachunkowa i formalna oraz ewidencja komputerowa uchwał zarządów, zarządzeń wójtów (prezydentów, burmistrzów) zmieniających budżet j.s.t. i wpf wpływających do izby.

14 dni kalendarzowych od daty wpływu do Izby

WIAS

Naczelnik WIAS

5

Kontrola rachunkowa i formalna oraz ewidencja komputerowa bilansów z wykonania budżetu oraz bilansów zbiorczych jednostek i zakładów budżetowych.

14 dni kalendarzowych od daty wpływu do Izby

WIAS

Naczelnik WIAS

6

Kontrola rachunkowa i formalna oraz ewidencja komputerowa uchwał budżetowych i uchwał zmieniających budżet i wpf

podejmowanych przez organy stanowiące j.s.t.

10 dni kalendarzowych od daty wpływu do Izby

WIAS

Naczelnik WIAS

7

Kontrola rachunkowa i formalna bilansów skonsolidowanych j.s.t. i przekazanie do Ministerstwa Finansów

14 dni od dnia otrzymania ostatniego bilansu skonsolidowanego

WIAS

Naczelnik WIAS

Zadanie

Sposób realizacji

Termin

Przygotowujący materiały

Odpowiedzialny

1

2

3

4

5

IV

Działalność informacyjna i szkoleniowa w zakresie spraw objętych nadzorem i kontrolą

1

Organizowanie szkoleń dla inspektorów Izby w zakresie przepisów prawa finansowego i zamówień publicznych.

Zgodnie z załącznikiem Nr 2

Organizuje WIAS

Naczelnik WIAS

2

Organizowanie szkoleń dla pracowników j.s.t. w zakresie przepisów prawa finansowego, zamówień publicznych i gospodarowania mieniem.

Zgodnie z załącznikiem Nr 3

Organizuje WIAS

Naczelnik WIAS

3

Wymiana doświadczeń pomiędzy kolegiami i naczelnikami regionalnych izb obrachunkowych na spotkaniach seminaryjnych.

wg uzgodnienia

Kolegium Izby, Naczelnik WIAS, Naczelnik WKGF

Przewodniczący Kolegium Izby

4

Udzielanie wyjaśnień na wystąpienia podmiotów wymienionych w art.1 ust.2 ustawy o rio, w sprawach dotyczących stosowania przepisów o finansach publicznych, w trybie określonym zarządzeniem Nr 11/2003 Prezesa RIO z dnia 29.09.2003 r.

na bieżąco

Osoby wymienione w piśmie Prezesa z dnia 5.11.2001 r.

Naczelnik WIAS,
Z-ca Prezesa Izby

5

Opracowanie dla potrzeb Krajowej Rady Regionalnych Izb Obrachunkowych sprawozdania z działalności Izby oraz z wykonania budżetów przez j.s.t za 2010 r.

marzec 2011 r.

WIAS, WKGF, Biuro Izby, Główny Księgowy, Członkowie Kolegium

Prezes, Z-ca Prezesa

6

Opracowanie materiałów i wydawanie Zeszytu Problemowego z działalności kontrolnej Regionalnej Izby Obrachunkowej.

wg potrzeb

 WKGF,

Przewodniczący Zespołu Redakcyjnego

7

Gromadzenie informacji wynikających z art.245 uofp.

na bieżąco

WIAS

Naczelnik WIAS

V

Obsługa Regionalnej komisji orzekającej w sprawach o naruszenie dyscypliny finansów publicznych

1

Sporządzenie sprawozdania z działalności Komisji Orzekającej w sprawach o naruszenie dyscypliny finansów publicznych.

31 styczeń 2011 r.

Biuro Obsługi Komisji

Przewodniczący Komisji

1

Opracowanie sprawozdania z wykonania budżetu Izby za 2010 r. oraz sprawozdania z działalności kontrolnej i informacyjno-szkoleniowej za 2010 r. i przekazanie do MSWiA (art. 17 ust. 1 pkt 3 ustawy o rio).

marzec 2011 r.

Kolegium Izby, WIAS, WKGF, Biuro Izby, Główny Księgowy

Naczelnik WIAS

2

Opracowanie sprawozdania za 2010 r. z wykonania budżetu oraz rocznego ramowego planu pracy, w tym planu kontroli.

marzec 2011 r.

Kolegium Izby, WIAS, WKGF, Biuro Izby, Główny Księgowy

Naczelnik WIAS

3

Opracowanie sprawozdania z działalności kontrolnej i informacyjno-szkoleniowej Izby za I półrocze 2011 r.

wrzesień 2011 r.

Kolegium Izby, WIAS, WKGF,

Naczelnik WIAS

4

Opracowanie i uchwalenie ramowego planu pracy wraz z planem kontroli na 2012 r. i przesłanie do MSWiA.

grudzień 2011 r.

Kolegium Izby, WIAS, WKGF, Biuro Izby

Prezes Izby

VI
 Organizacja oraz bieżąca obsługa Izby

5

Opracowanie i uchwalenie wniosków do projektu budżetu Izby na 2012 r.

maj 2011 r.

Kolegium Izby, WIAS, WKGF, Biuro Izby, Główny Księgowy

Prezes Izby

6

Przygotowanie projektu budżetu Izby na 2012 r.

maj-sierpień 2011 r.

WIAS, Biuro Izby

Główny Księgowy

7

Sporządzenie i przekazanie sprawozdań z działalności Izby zgodnie z pismem MSWiA z 28. 06. 2010 r.

W terminach określonych Pismem MSWiA

Kolegium Izby, WIAS, WKGF, Biuro Izby, Główny Księgowy

Prezes Izby

8

Prawidłowe i sprawne zabezpieczenie obsługi administracyjnej i technicznej Izby.

na bieżąco

Biuro Izby

Kierownik Biura

9

Organizacja i prowadzenie obsługi finansowo-księgowej Izby.

na bieżąco

Główny Księgowy

Prezes Izby

10

Prowadzenie archiwum zakładowego.

na bieżąco

Kierownik Biura

Prezes Izby

11

Nadzór nad siecią komputerową, w tym: modernizacja istniejących i wdrażanie nowych programów komputerowych.
Organizacja strony BIP. Umieszczanie na stronie BIP zawiadomień o planowanych szkoleniach, rozstrzygnięć nadzorczych, treści udzielonych odpowiedzi, treści wystąpień pokontrolnych

na bieżąco

Informatyk, WIAS

Kierownik Biura, Naczelnik WIAS

Lp

DATA

TEMATYKA SZKOLENIA

PROWADZĄCY

1.

styczeń/marzec

Praktyczne omówienie uwag spostrzeżeń w zakresie ujęcia, opisywania nieprawidłowości i opracowywania wniosków pokontrolnych w trakcie realizowanej kontroli, wynikających z procedury weryfikacji,

Jerzy Mierzwa

Damian Grzelka
RIO Kielce

2.

styczeń/marzec

Zagadnienie naruszenia dyscypliny finansów publicznych w praktyce i orzecznictwie

Rzecznik Dyscypliny Finansów Publicznych

3.

styczeń/marzec

Rachunkowość budżetowa w praktyce kontrolnej

Damian Grzelka
RIO Kielce

4.

czerwiec

Ustawa prawo zamówień publicznych w praktyce kontrolnej

Lech Stanisław
RIO Kielce

5.

październik/grudzień

Wybrane zagadnienia z zakresu księgowości oraz sprawozdawczości budżetowej

Damian Grzelka

RIO Kielce

6.

październik/grudzień

Według bieżących potrzeb Wydziału