Zadanie

Sposób realizacji

Termin

Przygotowujący materiały

Odpowiedzialny

1

2

3

4

5

I

Nadzór nad jednostkami samorządu terytorialnego w zakresie spraw finansowych oraz nad działalnością Izby

1

Badanie zgodności z prawem uchwał organów jednostek samorządu terytorialnego w zakresie spraw wymienionych w art.11ust.1 ustawy z dnia 7 października 1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych.

na bieżąco, nie później niż 30 dni od daty wpływu do Izby

Członkowie Kolegium, WIAS

Przewodniczący Kolegium Izby

2

Ustalenie budżetu jednostki samorządu terytorialnego w zakresie zadań własnych oraz zadań zleconych, w przypadku niepodjęcia uchwały budżetowej przez organ stanowiący jednostki do 31 stycznia roku budżetowego.

do końca lutego roku

budżetowego

Członkowie Kolegium, WIAS

Przewodniczący Kolegium Izby

3

Uchwalanie planów i przyjmowanie sprawozdań dotyczących działalności Izby.

po otrzymaniu planów i sprawozdań z WIAS

Naczelnik WIAS

Kolegium Izby

4

Rozpatrywanie zastrzeżeń do wniosków zawartych w wystąpieniach pokontrolnych.

na bieżąco nie później niż 30 dni od daty wpływu zastrzeżeń

Naczelnik WKGF Członek Kolegium,

Przewodniczący Kolegium Izby

5

Przekazywanie informacji o stwierdzonych nieprawidłowościach w zakresie danych dotyczących naliczania subwencji i rozliczania dotacji celowych organom dokonującym podziału tych środków.

na bieżąco nie później niż 30 dni od daty wpływu do WIAS

WKGF, WIAS

Prezes Izby

6

Rozpatrywanie spraw dotyczących powiadomień przez skarbnika (głównego księgowego budżetu jednostki samorządu terytorialnego) o przypadkach dokonania kontrasygnaty na pisemne polecenie zwierzchnika, w przypadkach określonych w art.262 ust.3 uofp.

na bieżąco nie później niż 30 dni od daty wpływu powiadomienia

Przewodniczący komisji d/s Kontrasygnaty

Prezes Izby

7

Wydawanie opinii w sprawach wymienionych w ustawie o regionalnych izbach obrachunkowych, ustawie o finansach publicznych oraz ustawie o listach zastawnych i bankach hipotecznych.

w terminach wynikających z ustaw

Przewodniczący Składów Orzekających, WIAS

Przewodniczący Składów Orzekających

8

Rozpatrywanie odwołań od opinii w sprawach określonych w art.13 pkt 3-5 ustawy z dnia 7 października 1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych

w terminie 14 dni od wniesienia odwołania

Przewodniczący Składów Orzekających

Przewodniczący Kolegium Izby

9

Rozpatrywanie odwołań od uchwał wydanych przez składy orzekające w sprawach pozostałych

na bieżąco, nie później niż 14 dni od daty wpływu odwołania

Przewodniczący Składów Orzekających

Przewodniczący Kolegium Izby

10

Opracowanie informacji kierowanych do Wojewody i Ministra Finansów o negatywnych opiniach o sprawozdaniach z wykonania budżetów jednostek samorządu terytorialnego.

na bieżąco, nie później niż 30 dni od daty wydania opinii

Przewodniczący Składów Orzekających, WIAS

Prezes Izby

11

Opracowanie raportów o stanie gospodarki finansowej j.s.t. – art. 10a ustawy o rio

zgodnie z uchwałą Kolegium

Członek Kolegium

Przewodniczący Kolegium Izby

12

Rozpatrywanie zastrzeżeń do raportu.

na bieżąco, nie później niż 30 dni od daty wpływu zastrzeżeń

Członek Kolegium

Przewodniczący Kolegium Izby

13

Sprawowanie kontroli zarządczej w Izbie, realizacja celów i zadań wynikających z postanowień zarządzenia Nr 6/2011 Prezesa Regionalnej Izby Obrachunkowej w Kielcach z dnia 18 lipca 2011 r.

na bieżąco

Zgodnie z zarządzeniem Nr 6/2011 Prezesa RIO r

Prezes Izby

II

Kontrola gospodarki

finansowej i zamówień

publicznych

1

Przeprowadzanie kontroli gospodarki finansowej i zamówień publicznych podmiotów wymienionych  w art.1 ust.2 ustawy o regionalnych izbach obrachunkowych.

zgodnie z załącznikiem Nr 1

Inspektorzy WKGF

Naczelnik WKGF

2

Przeprowadzanie kontroli problemowych, doraźnych i kontroli sprawdzających wykonanie wniosków pokontrolnych zgodnie z dyspozycją Prezesa Izby.

wg potrzeb

Inspektorzy WKGF

Naczelnik WKGF

3

Przekazywanie wystąpień pokontrolnych wraz z wnioskami jednostkom kontrolowanym.

na bieżąco, nie później niż w ciągu 60 dni od daty podpisania protokołu kontroli

WKGF

Naczelnik WKGF

4

Kierowanie pism sygnalizacyjnych do właściwych jednostek o wynikach kontroli (UKS, Prokuratura, itp.) oraz zawiadomień do Rzecznika Dyscypliny Finansów Publicznych.

na bieżąco

WKGF

Naczelnik WKGF

5

Prowadzenie spraw związanych ze skargami i wnioskami

na bieżąco

wg właściwości

Naczelnik WKGF

6

Sporządzenie dla Prezesa Izby informacji dotyczącej zawiadomień o naruszeniu dyscypliny finansów publicznych, przesłanych i oczekujących na przekazanie do rzecznika.

2 dni po zakończeniu miesiąca

Inspektor WKGF

Naczelnik WKGF

7

Omówienie wyników i przedstawienie istotnych ustaleń z kontroli na posiedzeniu Kolegium.

raz w roku

WKGF

Naczelnik WKGF

8

Prowadzenie ewidencji komputerowej nieprawidłowości stwierdzonych w wyniku kontroli przeprowadzonych w j.s.t.

na bieżąco

WKGF

Naczelnik WKGF

9

Sprawowanie kontroli zarządczej w Izbie, realizacja celów i zadań wynikających z postanowień zarządzenia Nr 6/2011 Prezesa Regionalnej Izby Obrachunkowej w Kielcach z dnia 18 lipca 2011 r.

na bieżąco

Zgodnie z zarządzeniem Nr 6/2011 Prezesa RIO r

Prezes Izby

III

Sprawozdawczość

1

Kontrola rachunkowa i formalna oraz ewidencja komputerowa sprawozdań j.s.t. określonych przepisami rozporządzenia Ministra Finansów oraz wniosków o przyznanie części rekompensującej subwencji ogólnej i przekazywanie do Ministerstwa Finansów.

zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów

WIAS

Naczelnik WIAS

2

Kontrola zgodności planu dochodów i wydatków budżetowych wykazanych w sprawozdaniach z planem po zmianach, na podstawie ewidencji komputerowej uchwał i zarządzeń.

zgodnie z terminem określonym w rozporządzeniu w sprawie sprawozdawczości

WIAS

Naczelnik WIAS

3

Kontrola rachunkowa i formalna projektów budżetów j.s.t. oraz wieloletnich prognoz finansowych

na bieżąco, nie później niż 21 dni kalendarzowych od daty wpływu do Izby

WIAS

Naczelnik WIAS

4

Kontrola rachunkowa i formalna oraz ewidencja komputerowa uchwał zarządów, zarządzeń wójtów (prezydentów, burmistrzów) zmieniających budżet j.s.t. i wpf wpływających do izby.

14 dni kalendarzowych od daty wpływu do Izby

WIAS

Naczelnik WIAS

5

Kontrola rachunkowa i formalna oraz ewidencja komputerowa sprawozdań finansowych jednostek samorządu terytorialnego, określonych rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 9 lipca 2010 r. w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości………

14 dni kalendarzowych od daty wpływu do Izby

WIAS

Naczelnik WIAS

6

Kontrola rachunkowa i formalna oraz ewidencja komputerowa uchwał budżetowych i uchwał zmieniających budżet i wpf

podejmowanych przez organy stanowiące j.s.t.

10 dni kalendarzowych od daty wpływu do Izby

WIAS

Naczelnik WIAS

7

Kontrola rachunkowa i formalna bilansów skonsolidowanych j.s.t. i przekazanie do Ministerstwa Finansów

Do 14 lipca roku następnego po roku bilansowym

WIAS

Naczelnik WIAS

IV

Działalność informacyjna i szkoleniowa w zakresie spraw objętych nadzorem i kontrolą

1

Organizowanie szkoleń dla inspektorów Izby w zakresie przepisów prawa finansowego i zamówień publicznych.

Zgodnie z załącznikiem Nr 2

Organizuje Biuro Izby

Kierownik Biura

2

Organizowanie szkoleń dla pracowników j.s.t. w zakresie przepisów prawa finansowego, zamówień publicznych i gospodarowania mieniem.

Zgodnie z załącznikiem Nr 3

Organizuje WIAS

Naczelnik WIAS

3

Wymiana doświadczeń pomiędzy kolegiami i naczelnikami regionalnych izb obrachunkowych na spotkaniach seminaryjnych.

wg uzgodnień

Kolegium Izby, Naczelnik WIAS, Naczelnik WKGF

Przewodniczący Kolegium Izby

4

Udzielanie wyjaśnień na wystąpienia podmiotów wymienionych w art.1 ust.2 ustawy o rio, w sprawach dotyczących stosowania przepisów o finansach publicznych, w trybie określonym zarządzeniem Nr 11/2003 Prezesa RIO z dnia 29.09.2003 r.

na bieżąco

Zgodnie z Zarządzeniem Nr 11/2003

Naczelnik WIAS,
Z-ca Prezesa Izby

5

Opracowanie dla potrzeb Krajowej Rady Regionalnych Izb Obrachunkowych sprawozdania z działalności Izby oraz z wykonania budżetów przez j.s.t za 2011 r.

marzec 2012 r.

WIAS, WKGF, Biuro Izby, Główny Księgowy, Członkowie Kolegium

Prezes, Z-ca Prezesa

6

Opracowanie materiałów i wydawanie Zeszytu Problemowego z działalności kontrolnej Regionalnej Izby Obrachunkowej.

wg potrzeb

 WKGF,

Przewodniczący Zespołu Redakcyjnego

7

Gromadzenie informacji wynikających z art.245 uofp.

na bieżąco

WIAS

Naczelnik WIAS

V

Obsługa organizacyjno-prawna i biurowa komisji orzekającej i rzecznika dyscypliny finansów publicznych

1

Sporządzenie sprawozdań o których mowa w art. 192 ustawy z dnia 17 grudnia 2004 r. o odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny finansów publicznych.

31 styczeń 2012 r.

Biuro obsługi organizacyjno-prawnej i biurowej komisji orzekającej i rzecznika

Przewodniczący Komisji Orzekającej

1

Opracowanie sprawozdania z wykonania budżetu Izby za 2011 r. oraz sprawozdania z działalności kontrolnej i informacyjno-szkoleniowej za 2011 r. i przekazanie do ministra właściwego do spraw administracji publicznej (art. 17 ust. 1 pkt 3 ustawy o rio).

marzec 2012 r.

Kolegium Izby, WIAS, WKGF, Biuro Izby, Główny Księgowy

Naczelnik WIAS

2

Opracowanie sprawozdania za 2011 r. z wykonania budżetu oraz rocznego ramowego planu pracy, w tym planu kontroli.

marzec 2012 r.

Kolegium Izby, WIAS, WKGF, Biuro Izby, Główny Księgowy

Naczelnik WIAS

3

Opracowanie sprawozdania z działalności kontrolnej i informacyjno-szkoleniowej Izby za I półrocze 2012 r.

wrzesień 2012 r.

Kolegium Izby, WIAS, WKGF,

Naczelnik WIAS

4

Opracowanie i uchwalenie ramowego planu pracy wraz z planem kontroli na 2013 r. i przesłanie do ministra właściwego do spraw administracji publicznej

grudzień 2012 r.

Kolegium Izby, WIAS, WKGF, Biuro Izby

Prezes Izby

VI
 Organizacja oraz bieżąca obsługa Izby

5

Opracowanie i uchwalenie wniosków do projektu budżetu Izby na 2013 r.

maj 2012 r.

Kolegium Izby, WIAS, WKGF, Biuro Izby, Główny Księgowy

Prezes Izby

6

Przygotowanie projektu budżetu Izby na 2013 r.

maj-sierpień 2012 r.

WIAS, Biuro Izby

Główny Księgowy

7

Sporządzenie i przekazanie informacji z realizacji budżetu i przebiegu realizacji zadań Izby zgodnie z pismem MSWiA z 28. 06. 2010 r. i 6. 07. 2011 r.

W terminach określonych Pismem MSWiA

Kolegium Izby, WIAS, WKGF, Biuro Izby, Główny Księgowy

Prezes Izby

8

Prawidłowe i sprawne zabezpieczenie obsługi administracyjnej i technicznej Izby.

na bieżąco

Biuro Izby

Kierownik Biura

9

Prowadzenie spraw związanych z dostępem do informacji publicznej

na bieżąco

wg właściwości

Kierownik Biura

10

Organizacja i prowadzenie obsługi finansowo-księgowej Izby.

na bieżąco

Główny Księgowy

Prezes Izby

11

Prowadzenie archiwum zakładowego.

na bieżąco

Kierownik Biura

Prezes Izby

12

Nadzór nad siecią komputerową, w tym: modernizacja istniejących i wdrażanie nowych programów komputerowych.
Organizacja strony BIP. Umieszczanie na stronie BIP zawiadomień o planowanych szkoleniach, rozstrzygnięć nadzorczych, treści udzielonych odpowiedzi, treści wystąpień pokontrolnych

na bieżąco

Informatyk, WIAS, WKGF, Kierownik Biura

Kierownik Biura, Naczelnik WIAS, Naczelnik WKGF